| 项目预算评审指标体系 |
| 一级指标 |
权重(%) |
二级指标 |
权重 |
三级指标 |
指标解释 |
权重 |
附表 |
打分标准 |
项
目
决
策
(A) |
50 |
项目立项
(A1) |
30 |
立项依据充分性
(A11) |
考察项目立项的依据，项目与部门职责的充分性与相关性。 |
10 |
A11 |
考察项目设立与区委区政府的战略目标，政策文件，部门十三五规划的依据充分性和相关性。
①充分性：符合国家、市、区的相关规划、政策法规与工作任务，与部门职责的关联度高，符合政府项目的公益性，且有相关文件依据，得5分；
②相关性：有市级或区级针对本项目的文件规定、会议纪要、转发或批复的文件等，且列示文件依据的，得5分。 |
立项
必要性(A12) |
考察项目的必要性、不可替代性、唯一性。 |
10 |
A12 |
①列示项目解决当前现实问题必要性，必要性高，得6分。 ②列示项目的不可替代性，如项目不开展，会产生哪些不利影响，不可替代性高，得2分。 ③列示项目的唯一性，无重复的同类项目，得2分。 |
项目
可行性(A13) |
考察为实现项目目标的长短期可行性分析，即项目有前期准备情况 |
10 |
A13 |
① 项目方案已经过必要的可行性研究、专家论证或风险评估等，得3分；
② 项目预算规模与年度部门总预算控制数相适应，得2分； ③ 经常性或新增项目综合考虑了长期管理机制或退出机制，若是一次性项目则重点考虑了项目完成后的相关情况，从而能够说明项目具有较长时期内的可行性的，得5分。 |
| 项目预算（A2） |
20 |
预算科学性 （A21） |
考察项目预算编制科学性，与绩效目标的关联度。 |
5 |
A21 |
①列示中长期目标、阶段性目标、绩效目标与预算对应性和匹配度高，得2分；
②若是经常性项目，列示近三年的预算安排和实际执行的调整情况，与执行情况结合，得3分； 若是一次性项目，列示与同类项目预算比较分析的，原则上与同类地区比较，得3分；无同类项目比较分析的，得0分。 |
| 预算细化度 A22） |
考察项目预算编制精细化程度 |
5 |
A22 |
①列示项目及各子项目的组成情况，得2分。 ②细化到预算三层架构，配以明确的数量测算依据、单价和标准来源的，得3分。 |
| 预算规范性 A23） |
考察预算编制程序的规范性 |
5 |
A23 |
①列示项目决策程序，预算申报的及时有效，经自下而上的申报、并经部门职责一致性审核的，得2分。 ②经预算主管部门集体决策程序（如三重一大），得3分。 |
预算编制合理性（A24）
|
考察预算编制的成本控制合理性 |
5 |
A24 |
按照以下顺序的参考标准列示申报预算的成本测算方法：
1.国家规定标准或财政供给标准；
2.政府采购标准（有序市场竞争后的标准）；
3.专家评审论证标准；
4.行业指导标准或历史成本法；
5.市场询价的标准。
测算依据充分、准确、成本控制合理的，得5分。 |
项
目
管
理
(B) |
30 |
项目实施管理（B1） |
20 |
项目管理
制度健全性
(B11) |
考察与项目直接相关的业务管理制度的健全性和可操作性 |
5 |
B11 |
列示单位的管理责任人制度，项目管理制度等。
①项目管理制度的健全性高，得3分；
②项目管理制度可操作性强，得2分。 |
项目计划
科学性B12) |
考察项目计划的科学性、可操作性 |
10 |
B12 |
列示项目完整的活动计划，活动内容，管理流程。 ①工作计划科学性、合理性高，得3分； ②分阶段计划的明确性、可操作性强，得2分； ③项目采购方式合理性高，得3分； ④与现有资源的整合利用度及现有机构能力匹配度高，得2分。 |
财务管理制度
健全性
(B13) |
考察单位的财务管理制度的健全性和有效性 |
5 |
B13 |
列示单位的财务制度、资产管理制度、内部控制制度、专项资金管理办法等管理制度。
①内部控制制度（财务制度、预算管理制度）的健全性高，得3分；
②专项资金管理办法的健全性高，得1分； ③资产管理制度的健全性高，得1分。 |
| 项目风险及结果管理（B2） |
10 |
项目风险
管理（B21） |
考察一次性或新增项目项目风险的识别和管理情况 |
10 |
B21 |
对于上年度未经立项、跟踪或后评价的项目：
①项目管理风险控制机制和风险防范措施的健全性高，得4分；
②项目资金管理的风险控制机制健全，得3分；
③风险控制与防范措施具体责任部门落实明确，得3分； 注：所谓风险是指项目在立项、执行及管理中每一个环节可能出现的风险。 |
项目评价
结果管理
(B22) |
考察上年度绩效评价结果对项目管理的应用、改进情况 |
B22 |
对于上年度已经立项、跟踪或后评价的项目：
列示根据上年度评价结果（以最近一次评价结果为准，结果或前评价），进行整改并应用的文件、制度、措施。
①文件、制度应用落实，得5分。
②整改具体职能部门职责明确，得5分 |
项
目
绩
效
(C) |
20 |
项目预期产出
（C1） |
12 |
产出数量
(C11) |
预算年度内项目预期产出的产品或服务数量 |
4 |
C11 |
①至少编制量化明确的数量、质量、时效的产出指标各一个，每个得2分；
②指标标杆值确定合理，列示标杆值确立的行业标准、历史标准、文件标准或是专家标准，每个得2分。 |
产出质量
(C12) |
预算年度内项目预期产出的产品或服务质量 |
4 |
C12 |
产出时效
(C13) |
预算年度内项目预期产出的产品与服务时效性 |
4 |
C13 |
项目预期效益
（C2） |
4 |
经济效益
(C21) |
项目实施对经济发展所带来的直接或间接影响情况，用以反映项目产生的经济收益。如项目产生直接经济收益时，可用内部收益率、减少政府支出、产生利税等指标。 |
4 |
C21 |
①至少要编制两个明确的效益指标（经济效益或社会效益或生态效益），得2分；
②指标合理性，列示指标值和标杆值确立的依据，如行业标准、历史标准、文件标准或专家标准，得2分。 |
社会效益
(C22) |
项目实施对社会发展所带来的直接或间接影响情况，可以用科学技术进步、产业结构优化、促进社会发展、提高健康水平、改善生活质量、增强公共安全等指标。 |
C22 |
生态效益
(C23) |
项目实施对生态环境所带来的直接或间接影响情况，用以反映对综合开发利用和节约资源、保护环境和生态建设的作用。 |
C23 |
项目预期效果
（C3） |
4 |
影响力
(C31) |
项目后续运行及成效发挥的可持续影响情况,用以反映影响力指标的编制情况以及是否包括制度保障、人力资源以及经费的合理增长情况。 |
2 |
C31 |
①至少编制一个明确的影响力指标，得1分；
②指标对目标任务结果直接产生影响，包括对项目保障制度、人力资源、经费等的长期可持续性，得0.5分；
③指标合理性，列示指标值和标杆值确立依据，如行业标准、历史标准、文件标准或专家标准，得0.5分。 |
社会公众
或服务对象
满意度
(C32) |
社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度，用以反映满意度指标的编制情况，以及满意度群体是否涉及到了管理部门、实施部门与受益群体。 |
2 |
C32 |
①至少编制一个明确的满意度指标，得1分；
②指标合理性，列示指标值和标杆值确立依据，如行业标准、历史标准、文件标准或专家标准，得1分。 |
| 总计 |
100 |
70分以下暂缓，70-90分部分可行，90分以上可行 |
100 |
|
打分标准：高得满分，中得50%，低得0分。 |
