根据《中华人民共和国审计法》的规定,2025年3月11日至2025年4月16日,闵行区审计局对闵行区档案局(以下简称区档案局)2024年度预算执行情况和决算以及其他财政收支情况进行了审计,并延伸审计了1家所属参公单位、局工会、1家民非组织。 一、基本情况和审计评价 区档案局是主管本区档案工作的区委工作机关。2024年部门预算由区档案局本部和1家所属参公单位的预算组成。 区档案局提供的2024年度决算报表等资料反映,收入总计2057.21万元;实际支出总计2061.55万元,其中:项目支出467.37万元;年末累计结转和结余123.17万元。 审计结果表明,区档案局能够持续推进档案部门业务建设评价工作,推进了档案利用体系建设,丰富了档案资源体系建设;基本能够遵守有关财经法规,提供的决算报表基本真实;基本能够按照《闵行区档案局(馆)“三重一大”制度的实施办法》《闵行区档案局(馆)政府采购内部控制制度》执行,资金审批与管理使用基本合规。但审计中也发现一些问题。 二、审计发现的主要问题 1.物业服务采购欠规范 审计发现,物业服务采购欠规范:一是物业管理服务内容与财政批复的物业管理费单项定额内容不一致,除物业服务外还包含高压细水雾系统、恒温恒湿机等专业设备维修保养内容;二是服务范围与招投标约定不一致,在招投标约定中上述专业设备维保的服务范围包含一期、二期在内共三幢大楼,但实际操作中区档案局与上房物业签订补充合同,约定仅提供一期的专业设备维保服务。 2.盘亏资产未及时处置 审计发现,区档案局2023年固定资产盘点发现的7件盘亏资产未按规定进行报损处置,资产原值合计9.87万元,本次审计现场抽盘,又发现1件固定资产账实不符,资产原值为0.98万元。 3.为学会免费提供办公用房 审计现场检查发现,区档案局将名都路85号三区5层3503-1室(面积约为22.28㎡)无偿提供给区档案学会作办公使用,未经相应审批程序,且双方也未签订出租、出借协议。 三、审计处理情况及意见 对上述问题,区审计局已依法出具了审计报告。对物业服务采购欠规范的问题,要求区档案局应进一步规范预算编制和服务采购行为,严格执行招投标和合同约定,确保规范管理;对盘亏资产未及时处置的问题,要求区档案局应按规定及时处置盘亏资产,进一步认真梳理单位固定资产,定期盘点核对,做到账实相符;对为学会免费提供办公用房的问题,要求区档案局应进一步规范房屋资产管理使用,按行政事业单位国有资产出租、出借管理要求,及时办理报批程序。
具体整改情况由区档案局向社会公告。 |