街道各科室、各企事业单位、各居委会：
        根据上海市人民政府办公厅《关于进一步规范和加强本市乡镇财政性资金管理的若干意见》(沪府办发【2011】16号文)的文件精神，结合街道实际情况，修订了《古美路街道财务管理有关规定》，已经街道主任办公会议讨论通过，原《古美路街道财务管理有关规定（试行）》自动废除，请遵照执行。
        特此通知

闵行区古美路街道办事处
二○一二年四月十三日

古美路街道财务管理有关规定

        为了进一步完善街道的财务管理，从源头上控制和防止各种违反财经纪律现象的发生，做到资金合理使用、节约高效，不断提高资金使用的效率，特制订本规定。
        一、资金使用原则
        （一）财政资金每年编制预算，提交党委会讨论确定，由办事处执行。
        （二）办事处按进度定期落实，按预算金额下拨。
        （三）机关科室预算内的经费以人员为基本，按科室大小适当调整。具体细化为三个部分：⑴日常办公经费⑵培训费（考察费）⑶业务费（餐费、食品、礼品等）。细化金额不可挪作他用，各科室都不得超支。
        （四）居委会工作经费的预算编制根据居委会人员编制数，入住居民人数，居委会代管居委数量累计计算。
        （五）企事业单位各项专项经费根据年度工作任务和实际需求编制。
        （六）各单位预收专项经费年终有结余全部归还街道财政。
        二、资金使用的审批程序
        （一）经费使用专项报告审批
        1、各科室（部门）按街道统一表式提出书面专项申请报告，报告需写明申请项目的具体内容，并注明各项明细支出的预计使用金额。
        2、财政科对各部门的专项报告进行预审，主要审核是否纳入年初预算，购买和支付方式是否符合有关规定，以及支出明细是否符合预算和有关要求。对于需追加预算的项目，提出相关建议。
        3、分管领导对财政预审后的报告如属于预算内资金直接审批后实施。如需追加预算的专项资金报告，则提出审核意见后报主任办公会议讨论，经主要领导审批后各部门实施。
        4、对于上级专项拨款及其他往来款由财政科预审，分管领导审核，主要领导审批后实施。
        （二）财务报销审批
        1、各科室（部门）按要求填制业务报销单，所附原始票据背面需有经办人签名，对原始票据按用途分类填写，专项资金需附领导审批后的专项申请报告。
        2、财政科对各科室（部门）填制的业务报销单进行逐笔复核，主要核对报销单金额是否正确，对票据的真伪再次鉴别，复核业务报销单与专项报告内容是否一致等。
        3、金额权限以下的报销事项（2000元及以下），由分管领导对财政科复核后的业务报销单进行审批，金额权限以上的报销事项（2000元以上），由分管领导进行审核，严格把控业务的真实性，再由主要领导对分管领导审核后的业务报销单进行审批。
        （三）街道出资企业应严格执行企业财务审批管理监督等相关制度。重要事项的支出需经办公会议讨论通过后支出，重大事项需进入“三重一大”程序由党工委会讨论通过后方可支出。
        （四）居委会年初预算内的日常经费和走访专项用于居委的日常开支和零星走访，创建再投入经费用于各项创建活动。使用时需由经手人、证明人两人以上签字，居委书记、主任共同审批（书记主任为一人的由一人审批），财审科复核后支出。对于购置电脑、空调等大金额物品，各居委必须事先报告街道固定资产管理领导小组，经讨论通过后，在街道财政资金允许的范围内街道行政主要领导批准后方可支出。对于新成立的居委会，街道另行安排资金，资金由街道根据需要另拨。
        （五）各部门人员工资、奖金等任何名义的收入和福利由街道组织科审核，主要领导审批后支出。
        （六）各部门预算以外的资金使用必须经主任办公会议集体讨论通过，经街道主要领导批准后支出。重大事项资金支出进入“三重一大”程序经党委会讨论决定后使用。
        （七）所有基本建设及采购项目必须按街道有关规定实施。工程结算必须由专业审计机构审计，资金总结算的业务报销单必须附审计报告后支付。平时根据进度按施工协议预付工程款。
        （八）所有对外投资项目必须进入“三重一大”程序经党委会讨论批准后实施。
        （九）重大事项资金收入经主任办公会讨论，并符合有关规定，方可收取并入账。
        （十）预算外资金做到收支两条线，收入入账，支出另行申请。重大事项资金支出（50万元以上）经“三重一大”程序由党工委会讨论决定后使用，如额度大周期长先编制预算，再按预算要求支出。
        三、资金使用的说明和要求
        （一）各部门必须合理安排全年的预算资金，各项支出必须在预算和专项申请批准的计划内，一事一报告，建立“经费使用申请”制度，以每项申请批准为准。
       （二）各项费用不得用虚假名义、虚假发票和白条申请报销。不得倒轧帐使用各项资金。
        （三）审批、审核、复审人员须树立高度责任意识，切实加强对街道财政资金的管理和监督，坚持原则，严格把关，对不符合手续的或违反财经纪律的财务收支，不予审核、审批。
        （四）财务人员对审批不符合手续的收支有责任拒绝受理。财务人员拒付确有困难时，按《会计法》等有关法律、法规规定及时报告有关部门和领导处理。
        （五）财审科每月一次将经费使用情况上报党工委书记、办事处主任，同时报各部门，实施跟踪管理。
        （六）根据闵府办发（2006）41号文规定，街道工作人员（包括各事业单位）工资和工资外收入全部由财审科统一进入个人银行帐户，不得以现金形式发放。
        （七）现金的使用按照《古美路街道现金管理暂行办法》的有关规定办理。
                                                         
                                                                                                                                                                           二〇一二年四月