2022年，闵行区继续积极深化、贯彻和落实中共中央国务院、上海市委市政府、闵行区委区政府关于全面实施预算绩效管理的要求，围绕着2022年度绩效工作的主要目标，按计划、分步骤、有重点、抓常态地推进我区预算绩效管理工作，主要从“主要目标实现、重点任务落实、常态工作优化、存在问题和下一步工作计划”五个方面进行汇报。

一、2022年度主要目标全部实现

2022年，绩效管理工作覆盖了全区71家预算部门、350个预算单位和9个镇，近6000多个预算项目。全年涉及2021年事后、2022年事中和2023年事前的横跨三年预算绩效管理财政资金总量累计达1195.29亿元。在此基础上，创新打造具有闵行特色的财政再复核、专家再评审和项目再评价的“三位一体”再评价机制。2022年度绩效管理“扩围、提质、增效”的主要目标全部实现，并在市财政局财政管理工作预算绩效管理考核中，获得全市最高分。

二、做实重点任务，构建绩效监督的“环”

一是拓展深化重点领域绩效管理。试点财政专项资金政策的绩效管理，建立了2022年度财政专项资金政策目录，分别对《闵行区关于推进先进制造业高质量发展的若干产业政策意见》等3个财政政策实施全覆盖的绩效管理，并加大对政策实施效果溢出效应的评价关注。做好地方政府专项债券的全过程绩效管理，以部门自评管理为切入点，以财政重点评价为深化点，提高债券资金使用效益，防范政府债务风险。探索政府合作资本（PPP）项目的绩效管理，在全市乃至全国先行先试，对闵行区文化公园美术馆PPP项目5年整体的运行、维护和管理情况实施运营期绩效评价。

二是创新实施“三位一体”再评价机制。鉴于部门重点自评数量大幅度的提升，为进一步发挥财政部门绩效管理的监管作用，通过“财政再复核、专家再评审和项目再评价”三种方式，着重复核、评审、评价重点自评项目执行的真实性、规范性和准确性，以及涉及社会、经济等方面的效果和实际应用情况。再评价工作作为预算绩效管理的改革创新事项，2023年在市级层面和各区全面推广实施。

三是聚焦关注镇级绩效管理改革。做好镇级预算绩效管理指导和部署，重点从协调工作机制、压实管理责任、评价全面覆盖、加强督导和考核等方面加大推进镇级预算绩效管理力度，压实镇级全过程预算绩效管理责任，全面覆盖绩效项目数量和评价资金体量，绩效管理层级进一步向部门拓展。

三、做优常态化工作，算好资金效益的“账” 

一是进一步拓宽评价层级。积极开展部门整体支出评价，实现全区预算部门和单位整体支出评价全覆盖，部门整体财政重点评价涉及资金23.97亿元，较上年度资金量增长60%。

二是进一步促进绩效与预算有效融合。聚焦全过程，着力打造事前、事中、事后有机衔接的预算绩效管理链，围绕预算决策、编制、执行、决算和信息公开的五个重点环节，积极推进“一个工作年度，三个评价年份”绩效预算管理的全过程实施，明确绩效目标“紧箍咒”，拧紧事前评估“水龙头”，设置绩效监控“纠偏器”，打好绩效评价“组合拳”，用好结果应用“助推器”。

三是进一步完善绩效保障体系。持续推进绩效信息系统一体化建设，将绩效系统和预算系统全面整合。此外，优化绩效督导考核，将“再评价、再评审和再复核情况”和“区镇两级夯实全覆盖”作为核心指标纳入考核指标体系。

四、存在问题

一是绩效管理质效仍有待提高。绩效目标的编报解决了“有”的问题，但是相对于指向明确、细化量化等要求有待进一步研究和提高；部分部门（单位）自评价结果从本位角度出发，绩效自评作用发挥不够到位。

二是绩效管理基础仍有待夯实。评价机构工作质量参差不齐，存在重财政重点评价报告、轻部门重点自评报告的现象，相当比例的自评报告质量达不到要求；绩效专家队伍建设需进一步加强，特别是行业专家资源的紧缺影响了绩效评价质量的提升。

三是成本绩效理念仍有待深化。通过事前绩效评审评估，在部分行业、部分领域、部分项目进行了成本效益分析，但资金体量相对较小，覆盖面不够广阔，各预算部门（单位）和镇级的成本效益理念尚未牢固树立，成本预算绩效管理制度体系还不够完善。

五、下一步工作计划：全面推进成本预算绩效管理试点

一是确立总体目标。选择重点领域的部分项目开展成本预算绩效管理试点工作，力争用三年左右时间建立“预算申请问成本、预算安排核成本、预算执行控成本、预算完成评成本”的成本预算绩效管理体系。

二是“三步走”分步实施。2023年抓重点领域、重点项目；2024年进一步拓展范围，完善相关工作机制和流程，形成财政支出标准；2025年以后全面开展成本预算绩效管理改革，建立管理体系。

三是明确2023年重点任务。全面实施成本预算绩效分析，加强民生保障、城市运行和行政运行等重点领域成本管控，优化事前、事中和事后全过程管理链条，加快推进成本定额、支出标准和公共服务标准体系建设，建立健全成本预算绩效管理制度。

    四是推进管理机制体制建设。组建领导小组，划分区级政府、财政部门、预算部门（单位）、镇级政府四个层面的管理层级，协同做好全区成本预算绩效管理改革工作。试行项目主管部门和财政部门“双组长”制度，将成本预算绩效管理工作实施情况作为2023年部门绩效考核的重要内容。